24起外匯違規(guī)案例曝光 個別企業(yè)被處罰逾1100萬元

近日，國家外匯管理局通報了24起外匯違規(guī)案例，涉事主體包括金融機構(gòu)、企業(yè)和個人，案件類型則主要存在逃匯、內(nèi)保外貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易等虛假、欺騙性交易行為。

國家外匯管理局稱，2018年以來，國家外匯管理局深入貫徹落實黨的十九大精神和黨中央、國務(wù)院工作部署，緊緊圍繞服務(wù)實體經(jīng)濟、防控金融風(fēng)險、深化金融改革三項任務(wù)，加強外匯市場監(jiān)管，依法嚴厲查處各類外匯違法違規(guī)流出和流入行為，打擊虛假、欺騙性交易行為，維護外匯市場穩(wěn)健運行，切實打好防范化解金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。

在國家外匯管理局通報的這些案件中，多個企業(yè)均因虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，使用其他公司已經(jīng)提貨的海運提單或者虛假提單對外付匯，個別企業(yè)因此受處罰金額超萬億元。如通報的案件中的第一例案件，即2015年1月份至2016年1月份，天津濱海海通物流有限公司虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，使用其他公司已經(jīng)提貨的海運提單，對外付匯4651.8萬美元。該行為違反《外匯管理條例》第十二條和第十四條，構(gòu)成逃匯行為，嚴重擾亂外匯市場秩序，金額巨大，性質(zhì)惡劣。根據(jù)《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款1105萬元人民幣。

在企業(yè)方面，除了資金匯出方面存在違規(guī)行為之外，在匯入方面也同樣存在違規(guī)行為。如2015年6月份，天津浩華民生科技發(fā)展有限公司虛構(gòu)出口貿(mào)易背景，以“預(yù)收貨款”名義匯入200萬美元，構(gòu)成外匯違規(guī)匯入行為。該行為違反《外匯管理條例》第十二條和第十三條。根據(jù)《外匯管理條例》第四十一條，處以罰款20萬元人民幣。

除企業(yè)之外，多個銀行被國家外匯管理局點名。而案件類型主要集中在內(nèi)保外貸、結(jié)匯和轉(zhuǎn)口貿(mào)易等方面。如2013年12月份至2016年1月份期間，中國工商銀行天津經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)分行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約購付匯時，在存在貸款使用報文內(nèi)容無法辨認、展期意向函未體現(xiàn)擔(dān)保項下資金使用情況、履約金額大于貸款金額等明顯問題的情況下，未按規(guī)定對擔(dān)保項下資金用途、資金使用情況及相關(guān)交易背景進行盡職審核和調(diào)查。該行上述行為違反《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》第十二條及第二十八條。根據(jù)《外匯管理條例》第四十七條，沒收違法所得67萬元人民幣，并處罰款120萬元人民幣。

另外，在個人方面，也存在多個為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用本人及他人個人年度購匯額度，將資金拆分實現(xiàn)轉(zhuǎn)移。甚至通過地下錢莊將資金實現(xiàn)換匯。